金融界4月21日消(xiāo)息 证监会有关部门负责人就泽达易盛(shèng)案、紫(zǐ)晶存储案系科创(chuàng)板首批欺(qī)诈(zhà)发行案件答记(jì)者问。证(zhèng)监(jiān)会有关部门负责(zé)人表示，欺诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤”严重损害广大投资者合法权(quán)益，危及市场秩序和(hé)金融安(ān)全。

　　中(zhōng)办、国办《关于依法从严打击证券(quàn)违法活(huó)动的意见(jiàn)》强(qiáng)调坚持“零容(róng)忍”要求，依(yī)法严厉查处证券(quàn)违法犯罪案(àn)件，立体化(huà)打击证券违法活动。我会坚决贯彻落实党中(zhōng)央国务(wù)院对资本(běn)市场违(wéi)法犯罪行为“零容忍”要求，推动(dòng)对欺(qī)诈发行等违法犯罪行为(wèi)实行行政、民(mín)事、刑(xíng)事立体惩处(chù)，形成强(qiáng)力(lì)震(zhèn)慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛(shèng)案、紫晶存储(chǔ)案系(xì)科创板首批(pī)欺(qī)诈发行案件，社会(huì)影响(xiǎng)广泛。作为监管(guǎn)机构，如何推动对(duì)上述(shù)发行人、控股股东(dōng)、实际控(kòng)制人(rén)、中介机构及其责任人(rén)员(yuán)等相关责任主体进行立体化(huà)追责？

　　答：欺诈发(fā)行、财务(wù)造(zào)假(jiǎ)等资(zī)本市场(chǎng)“毒瘤”严重损(sǔn)害广(guǎng)大投资者合法权益，危及市场秩(zhì)序和金融安(ān)全。中(zhōng)办、国办(bàn)《关于(yú)依法从严(yán)打击证(zhèng)券违法活动的意见》强(qiáng)调坚持“零(líng)容(róng)忍”要求，依法严厉查处证券违法犯罪(zuì)案件，立(lì)体(tǐ)化打击证券违法活动。我会(huì)坚决贯彻落实党(dǎng)中央(yāng)国务(wù)院对(duì)资(zī)本市场违法犯(fàn)罪行为“零容(róng)忍”要求，推动对(duì)欺诈发行等违法犯罪行为实行行政、民事、刑事立体惩处，形成强力震慑。具体(tǐ)而言：

　　一是对于(yú)证券发行人及开曼群岛属于哪个国家 开曼群岛是国家吗相关控(kòng)股股东(dōng)、实际控(kòng)制人等“首恶(è)”坚决严惩，全方位追责。如在上述两案的行政责任方面，我会依法向泽达易盛(shèng)（天津(jīn)）科技股(gǔ)份有限公司（以(yǐ)下简称泽(zé)达易盛）和广东(dōng)紫晶信息存(cún)储技术(shù)股份有(yǒu)限公司(sī)（以下简称紫晶(jīng)存储）及相关(guān)责任人作出(chū)行政处罚(fá)和市(shì)场禁(jìn)入(rù)决定，分别对泽达易盛、紫晶存储及相(xiāng)关责任人(rén)员进行行政(zhèng)处罚，并对部(bù)分责任人员采取证(zhèng)券(quàn)市场禁入措施。同时，我会(huì)加强(qiáng)与公(gōng)安机关的(de)沟通协调，对涉嫌刑事犯罪的(de)当(dāng)事人依(yī)法及时移(yí)送公(gōng)安机关处理，推动案件刑(xíng)事追责相关工作(zuò)。另外(wài)，根(gēn)据(jù)《上海证券交易所(suǒ)科创板股票上市规(guī)则(zé)》的规定，上海证券(quàn)交易所将依法(fǎ)对泽达易盛、紫晶存储启动重大违法(fǎ)强制退市。

　　二是依法支持适格投资者及时有效地追(zhuī)究(jiū)违规上市公司及其相关中介机构(gòu)等责(zé)任主体的民事赔偿责(zé)任。民事责任是(shì)资本市场法律责任体系(xì)的重要(yào)组成部(bù)分(fēn)，是(shì)对违法行为进行立体式追责的重要一(yī)环，也是提高资(zī)本市场违(wéi)法(fǎ)违规成本的重(zhòng)要(yào)举措。我会将(jiāng)进一步畅通投资者权利救济渠(qú)道(dào)，维护投资者合法权益，督促市场参与(yǔ)各方(fāng)归(guī)位(wèi)尽责，形成资本(běn)市场良好生态。

　　三是对于(yú)为上(shàng)市(shì)公司提供(gōng)保荐、承销服务的证券公司、出(chū)具审计(jì)报告的或者法(fǎ)律(lǜ)意见书的证券服务机构等违(wéi)规主体实施精准打击。如(rú)果相关中介机构故意参与造假，情节(jié)恶劣(liè)，坚决(jué)严惩(chéng)，从(cóng)重处罚，涉嫌犯罪的，移送(sòng)司法机关处理；如果相关中介机(jī)构主要涉嫌执业未勤勉(miǎn)尽责的(de)情(qíng)形(xíng)，我会将按照过责相当的法治理念，综合考虑违(wéi)法程度、案件情况、执法效率、赔偿(cháng)投资(zī)者(zhě)损失意愿和能(néng)力等因素(sù)，依法妥善处理，让中介机构为其未勤(qín)勉(miǎn)尽责的执业行为付出代价。

　　四是关于中介机(jī)构(gòu)的责任人(rén)员(yuán)。证券公司、会计(jì)师事务所、律师事务所(suǒ)等中介机构从业人员的道(dào)德(dé)水准、专业能力、合规风(fēng)险意识和廉洁从(cóng)业水平等，是保(bǎo)障证券服务质(zhì)量的重(zhòng)要因素。如果在欺诈发行、财务(wù)造假等(děng)案(àn)件中发现相关(guān)中介机构责任人员存在违法违(wéi)规行为，将依法依规予(yǔ)以严(yán)处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺(qī)诈(zhà)发行案严(yán)重损害投(tóu)资者合法权益，目前在投资者(zhě)保护(hù)方面(miàn)有哪些安排？

　　答：《证券法》《民事(shì)诉讼法》等法律法规(guī)规定了包括协商和解、纠纷调解(jiě)、先(xiān)行赔(péi)付、责令回(huí)购(gòu)、行政执(zhí)法当(dāng)事(shì)人承诺(nuò)、单独诉(sù)讼、示(shì)范(fàn)判决、代表人(rén)诉讼等一(yī)系(xì)列投(tóu)资者赔偿救济制度。这(zhè)些制(zhì)度各(gè)有优势，对于个案中采用何(hé)种方式，需综合考虑不同投资(zī)者(zhě)赔偿救济(jì)制(zhì)度的适用条(tiáo)件、投资者获赔的充分性和有(yǒu)效(xiào)性、赔(péi)付责(zé)任主体的意愿(yuàn)和(hé)能(néng)力等因素，目(mù)标都是(shì)有效保(bǎo)护投资者、惩戒(jiè)和(hé)震慑违法行为人。

　　对(duì)于泽达易盛(shèng)案，上海金融法院已经(jīng)收到泽(zé)达(dá)易盛普通代表人诉(sù)讼起诉开曼群岛属于哪个国家 开曼群岛是国家吗(sù)材料，中证中(zhōng)小(xiǎo)投资(zī)者服务(wù)中(zhōng)心发布公告，表示密切关注泽达易盛(shèng)普通代表人(rén)诉讼进展，如上海金融法院受理并裁定适(shì)用普通(tōng)代(dài)表人诉讼，将(jiāng)依法(fǎ)接受投资者特别授权，申请参(cān)加该案(àn)并转换特别代(dài)表人(rén)诉讼。特别(bié)代表人诉讼制(zhì)度具有(yǒu)“默示加入、明示退出”的(de)特征，能够(gòu)一揽子(zi)解决泽达易盛案的民(mín)事赔偿问题，适格投资者(zhě)的合法权益可以在诉讼程序中得到保(bǎo)护。

　　对(duì)于紫晶存储案，中(zhōng)信建(jiàn)投证券股份(fèn)有限公司作为紫晶存储申请首次(cì)公开发行股票(piào)的保荐机构和主承销商(shāng)，与其他中介机构正在主(zhǔ)动筹备投(tóu)资(zī)者赔偿(cháng)事宜，拟共同出资(zī)10亿元设立先行赔付(fù)专项基金(jīn)（上述金额为公司初步估算结果，基金规(guī)模(mó)将根据最终计算(suàn)的适格投资者损失赔付金额进行调整），用于先(xiān)行赔付适(shì)格投资者的投资损失。先(xiān)行(xíng)赔付可以高效、快(kuài)捷地解决(jué)紫(zǐ)晶存储案(àn)的民事赔偿问题，适格投资者(zhě)可以积极参与先行赔付(fù)程序直(zhí)接获赔，以(yǐ)维(wéi)护自(zì)身合(hé)法权益。

　　3.中信建投证券(quàn)股份(fèn)有限公司披露的(de)公告中提出(chū)向证监会(huì)提交证券期货行政执法当(dāng)事人(rén)承诺申请，证(zhèng)监会将如何处理？

　　答：2019年修订的《证券法》新增了证券领域行(xíng)政执法当事人承诺制度（以下简称当(dāng)事人承诺制度）。当事人承(chéng)诺制度是指(zhǐ)国务(wù)院(yuàn)证券监督(dū)管理机(jī)构对涉嫌证券期货(huò)违法(fǎ)的单位或者个(gè)人进行调查期间，被调查的(de)当事(shì)人(rén)承诺(nuò)纠正涉嫌违法行为、赔偿有关投资者损失、消除损害(hài)或者(zhě)不良(liáng)影(yǐng)响并经国务院证券(quàn)监督管(guǎn)理机构认可，当事人履行承诺后国务院(yuàn)证(zhèng)券监督管(guǎn)理机构终止(zhǐ)案件调查的行政执法(fǎ)方式。相关法律法规(guī)明确规定了当事人承诺制度的基本(běn)流程(chéng)、适用范围、监督制约机(jī)制等。

　　根据(jù)《证券(quàn)期货行政执法当(dāng)事人承诺制度实施(shī)办法(fǎ)》等规定(dìng)，承(chéng)诺金兼(jiān)具(jù)惩戒和赔偿功能，承诺金数额的确(què)定需要综合(hé)考虑当事人因涉嫌违法行(xíng)为可能获得的收益或者避(bì)免的(de)损失(shī)、当事人(rén)涉嫌违法行为依法(fǎ)可能被处(chù)以罚款和没收违法所得的金额，以(yǐ)及投资(zī)者因当事人涉嫌(xián)违法行(xíng)为所遭(zāo)受(shòu)的(de)损失等诸多因(yīn)素。承诺金数(shù)额(é)通(tōng)常高于罚(fá)没款数额，且可用于赔(péi)偿投(tóu)资者损(sǔn)失，在证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺这一程序中，既可以实现对申(shēn)请人的(de)精准打击(jī)，也可(kě)以(yǐ)有效(xiào)便捷地补偿投(tóu)资者的(de)损(sǔn)失。因此，当事人承诺制度可以一并解决案件相关的(de)行政处理(lǐ)与民事赔偿问题，有效提高(gāo)执法(fǎ)效能，达到行政追(zhuī)责与民事追责相统一的效果。

　　对(duì)于中信建投证(zhèng)券股份有限公(gōng)司向我会开曼群岛属于哪个国家 开曼群岛是国家吗提交当事人(rén)承诺申(shēn)请(qǐng)，我会(huì)将依据《证券法》《证(zhèng)券期(qī)货行(xíng)政执(zhí)法(fǎ)当事(shì)人(rén)承诺制度实(shí)施办法(fǎ)》《证券期货行政执法当事人承诺制度(dù)实施规定》等(děng)规定，依法(fǎ)依规(guī)决定是(shì)否受理。

　　4.对于泽达(dá)易盛、紫晶(jīng)存储所(suǒ)涉(shè)的证券公(gōng)司(sī)、会计师事务(wù)所、律师事务所等(děng)中介机(jī)构(gòu)及其(qí)责任人(rén)员，下一(yī)步将(jiāng)如何(hé)处理？

　　答：前期，我(wǒ)会(huì)贯彻“零(líng)容(róng)忍”要求(qiú)，对泽达(dá)易盛和紫晶存储(chǔ)所涉中介机构开展“一案双查”。在泽(zé)达易盛案中，东(dōng)兴证券股份有限公司、天健会计师事务所、北京市(shì)康达(dá)律师事(shì)务所(suǒ)等中(zhōng)介(jiè)机构因涉嫌在(zài)相关(guān)执业过(guò)程中(zhōng)未(wèi)勤勉尽(jǐn)责，近(jìn)日已(yǐ)被我(wǒ)会立案。在紫晶存储(chǔ)案中，我会对中信(xìn)建投证券股(gǔ)份有限公司、容诚会计师事务所(suǒ)、致同会计师事务所、广东恒益律师(shī)事务所等中(zhōng)介机构启动了相(xiāng)关调查工作，后续将根据其(qí)在相关执业行为(wèi)中的勤勉(miǎn)尽(jǐn)责情况(kuàng)，结(jié)合其主动先(xiān)行赔付以及申请证(zhèng)券期(qī)货行政(zhèng)执法(fǎ)当事(shì)人(rén)承诺等情形，依法进行下一步处理。需要指(zhǐ)出的是，我们(men)将关注相(xiāng)关中介机(jī)构有(yǒu)关责任(rèn)人员在上述案件中的执(zhí)业行为(wèi)，如果发现有关责任人员存在违(wéi)法(fǎ)违规行为，将依法依规予(yǔ)以严处。

　　证券(quàn)公司、会(huì)计(jì)师事务(wù)所、律师事务所等中介机构是(shì)保障资本市场高质(zhì)量发展的重(zhòng)要力量，中介机构及其从业人员应当严格(gé)遵守法律法规和职(zhí)业道德要求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自律、公平竞争，自觉(jué)营造(zào)和(hé)维护风清气正的(de)企(qǐ)业文(wén)化(huà)和行业文(wén)化(huà)，珍视(shì)行业声誉(yù)。

未经允许不得转载：橘子百科-橘子都知道 开曼群岛属于哪个国家 开曼群岛是国家吗